有価証券報告書-第62期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳 前事業年度 (平成28年3月31日) 当事業年度 (平成29年3月31日)

(繰延税金資産)
流動資産
商品	6,801	千円	5,399	千円
賞与引当金	36,083	千円	42,362	千円
未払費用	9,958	千円	10,876	千円
未払事業税	8,244	千円	15,379	千円
その他	223	千円	112	千円
計	61,311	千円	74,129	千円
固定資産
長期未払金	14,787	千円	14,787	千円
退職給付引当金	100,293	千円	101,499	千円
投資有価証券評価損	21,203	千円	21,203	千円
関係会社株式評価損	102,449	千円	102,449	千円
減価償却費	78,103	千円	80,927	千円
その他	89,235	千円	99,445	千円
計	406,072	千円	420,313	千円
繰延税金資産小計	467,383	千円	494,442	千円
評価性引当額	△192,540	千円	△199,124	千円
繰延税金資産合計	274,842	千円	295,318	千円

(繰延税金負債)
固定負債
その他有価証券評価差額金	△87,089	千円	△139,817	千円
繰延税金負債合計	△87,089	千円	△139,817	千円
繰延税金資産の純額	187,753	千円	155,500	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

		前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
	流動資産-繰延税金資産	61,311千円	74,129千円
	固定資産-繰延税金資産	126,442千円	81,370千円
		前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(再評価に係る繰延税金資産)
再評価に係る繰延税金資産		201,947千円	201,947千円
評価性引当額		△201,947千円	△201,947千円
合計		-千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.6	%	5.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5	%	△0.1	%
住民税均等割	2.4	%	1.7	%
評価性引当金の増減額	2.4	%	0.9	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.9	%	-	%
所得拡大促進税制	-	%	△2.2	%
その他	△0.9	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.7	%	36.8	%