有価証券報告書-第69期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度 (2024年3月31日)

繰延税金資産
商品	144,039	千円	145,502	千円
賞与引当金	47,483	千円	50,958	千円
未払費用	12,888	千円	13,660	千円
未払事業税	11,651	千円	19,232	千円
退職給付引当金	106,559	千円	106,232	千円
投資有価証券評価損	15,489	千円	15,489	千円
関係会社株式評価損	201,586	千円	206,000	千円
減価償却費	108,881	千円	101,792	千円
減損損失	-	千円	103,587	千円
その他	38,909	千円	47,444	千円
繰延税金資産小計	687,488	千円	809,901	千円
評価性引当額	△333,419	千円	△637,085	千円
繰延税金資産合計	354,069	千円	172,815	千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△209,338	千円	△339,734	千円
繰延税金負債合計	△209,338	千円	△339,734	千円
繰延税金資産(△負債)の純額	144,730	千円	△166,918	千円

再評価に係る繰延税金資産の内訳

		前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
再評価に係る繰延税金資産		202,809千円	202,809千円
評価性引当額		△202,809千円	△202,809千円
合計		-千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4	%	4.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.7	%	△4.6	%
住民税均等割	1.0	%	1.1	%
評価性引当金の増減額	2.6	%	29.4	%
税額控除	△1.6	%	-	%
その他	0.9	%	0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2	%	61.7	%