有価証券報告書-第64期(2021/11/21-2022/11/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年11月20日)		当事業年度 (2022年11月20日)
繰延税金資産
未払賞与	56,876	千円	62,586	千円

退職給付引当金	28,701	千円	32,983	千円
役員退職慰労引当金	83,701	千円	89,197	千円
減損損失	141,682	千円	141,682	千円
その他	65,720	千円	77,422	千円
繰延税金資産小計	376,681	千円	403,872	千円
評価性引当額	△154,702	千円	△154,544	千円
繰延税金資産合計	221,979	千円	249,327	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	199,535	千円	199,383	千円
その他有価証券評価差額金	59,465	千円	61,216	千円
その他	907	千円	136	千円
繰延税金負債合計	259,908	千円	260,736	千円
繰延税金負債純額	37,929	千円	11,408	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年11月20日)		当事業年度 (2022年11月20日)
法定実効税率	-	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	-	%	2.3	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	-	%	△0.1	%
住民税均等割	-	%	3.7	%
その他	-	%	△0.1	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	-	%	36.3	%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。