有価証券報告書-第62期(令和1年11月21日-令和2年11月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年11月20日)		当事業年度 (2020年11月20日)
繰延税金資産
未払賞与	53,619	千円	49,674	千円

退職給付引当金	25,704	千円	25,473	千円
役員退職慰労引当金	72,928	千円	78,232	千円
減損損失	141,682	千円	141,682	千円
関係会社株式評価損	53,374	千円	53,374	千円
その他	73,884	千円	59,830	千円
繰延税金資産小計	421,193	千円	408,268	千円
評価性引当額	△218,212	千円	△208,077	千円
繰延税金資産合計	202,981	千円	200,191	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	199,874	千円	199,698	千円
その他有価証券評価差額金	149,423	千円	56,529	千円
その他	1,715	千円	1,311	千円
繰延税金負債合計	351,014	千円	257,539	千円
繰延税金負債純額	148,032	千円	57,348	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年11月20日)		当事業年度 (2020年11月20日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	3.2	%	1.9	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割	3.9	%	3.3	%
その他	0.3	%	△0.8	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	37.8	%	34.8	%