有価証券報告書-第66期(2023/11/21-2024/11/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年11月20日)		当事業年度 (2024年11月20日)
繰延税金資産
未払賞与	79,312	千円	65,324	千円

長期未払金	-	千円	97,139	千円
退職給付引当金	36,548	千円	41,854	千円
役員退職慰労引当金	95,315	千円	-	千円
減損損失	141,682	千円	141,682	千円
その他	86,773	千円	72,771	千円
繰延税金資産小計	439,631	千円	418,772	千円
評価性引当額	△154,544	千円	△154,544	千円
繰延税金資産合計	285,087	千円	264,227	千円
繰延税金負債との相殺	△243,546	千円	△248,931	千円
繰延税金資産純額	41,540	千円	15,295	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	199,242	千円	199,111	千円
その他有価証券評価差額金	39,165	千円	44,265	千円
その他	5,138	千円	5,554	千円
繰延税金負債合計	243,546	千円	248,931	千円
繰延税金資産との相殺	△243,546	千円	△248,931	千円
繰延税金負債純額	-	千円	-	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年11月20日)		当事業年度 (2024年11月20日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.8	%	3.6	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1	%	△0.0	%
住民税均等割	2.8	%	3.4	%
税額控除	-	%	△3.2	%
その他	△1.0	%	0.0	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	35.0	%	34.3	%