有価証券報告書-第65期(2022/11/21-2023/11/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年11月20日)		当事業年度 (2023年11月20日)
繰延税金資産
未払賞与	62,586	千円	79,312	千円

退職給付引当金	32,983	千円	36,548	千円
役員退職慰労引当金	89,197	千円	95,315	千円
減損損失	141,682	千円	141,682	千円
その他	77,422	千円	86,773	千円
繰延税金資産小計	403,872	千円	439,631	千円
評価性引当額	△154,544	千円	△154,544	千円
繰延税金資産合計	249,327	千円	285,087	千円
繰延税金負債との相殺	△249,327	千円	△243,546	千円
繰延税金資産純額	-	千円	41,540	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	199,383	千円	199,242	千円
その他有価証券評価差額金	61,216	千円	39,165	千円
その他	136	千円	5,138	千円
繰延税金負債合計	260,736	千円	243,546	千円
繰延税金資産との相殺	△249,327	千円	△243,546	千円
繰延税金負債純額	11,408	千円	-	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年11月20日)		当事業年度 (2023年11月20日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.3	%	2.8	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割	3.7	%	2.8	%
その他	△0.1	%	△1.0	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	36.3	%	35.0	%