有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	91,740	千円	107,030	千円
未払事業税	21,925	千円	23,026	千円
未払社会保険料	14,935	千円	17,605	千円
建物等減価償却超過額	156,293	千円	164,180	千円
投資有価証券評価損	29,618	千円	29,618	千円
差入保証金	39,362	千円	29,554	千円
未払役員退職慰労金	46,981	千円	46,714	千円
退職給付引当金	45,917	千円	46,996	千円
資産調整勘定	211,461	千円	160,710	千円
その他	307	千円	490	千円

繰延税金資産小計	658,542	千円	625,927	千円
評価性引当額	△115,983	千円	△106,175	千円
繰延税金資産合計	542,558	千円	519,751	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△95,950	千円	△109,405	千円
固定資産圧縮積立金	△67,701	千円	△67,530	千円
その他有価証券評価差額金	△242,740	千円	△410,965	千円
繰延税金負債合計	△406,393	千円	△587,900	千円
繰延税金資産(負債)純額	136,165	千円	△68,148	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8	%	1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割等	1.7	%	2.1	%
評価性引当額の増減額	0.1	%	△0.5	%
その他	0.3	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	34.4	%	33.8	%