有価証券報告書-第99期(2023/04/01-2024/03/31)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	119,262	千円	131,494	千円
未払事業税	29,509	千円	24,066	千円
未払社会保険料	19,302	千円	21,271	千円
建物等減価償却超過額	173,862	千円	179,511	千円
投資有価証券評価損	30,193	千円	30,193	千円
差入保証金	22,240	千円	22,081	千円
未払役員退職慰労金	37,980	千円	37,980	千円
退職給付引当金	46,549	千円	45,305	千円
資産調整勘定	59,209	千円	8,458	千円
その他	12,652	千円	6,962	千円

繰延税金資産小計	550,762	千円	507,324	千円
評価性引当額	△90,703	千円	△90,544	千円
繰延税金資産合計	460,058	千円	416,780	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△125,079	千円	△146,276	千円
固定資産圧縮積立金	△67,216	千円	△67,074	千円
その他有価証券評価差額金	△472,486	千円	△775,298	千円
繰延税金負債合計	△664,782	千円	△988,649	千円
繰延税金資産(負債)純額	△204,723	千円	△571,869	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	%	2.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%	△0.2	%
住民税均等割等	1.8	%	2.1	%
評価性引当額の増減額	△0.2	%	△0.0	%
税額控除額	△2.6	%	△1.2	%
その他	△3.3	%	0.7	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	27.2	%	34.3	%