有価証券報告書-第98期(2022/04/01-2023/03/31)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	116,204	千円	119,262	千円
未払事業税	24,800	千円	29,509	千円
未払社会保険料	19,008	千円	19,302	千円
建物等減価償却超過額	168,780	千円	173,862	千円
投資有価証券評価損	30,193	千円	30,193	千円
差入保証金	27,968	千円	22,240	千円
未払役員退職慰労金	46,714	千円	37,980	千円
退職給付引当金	46,516	千円	46,549	千円
資産調整勘定	109,960	千円	59,209	千円
その他	790	千円	12,652	千円

繰延税金資産小計	590,935	千円	550,762	千円
評価性引当額	△96,431	千円	△90,703	千円
繰延税金資産合計	494,503	千円	460,058	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△119,292	千円	△125,079	千円
固定資産圧縮積立金	△67,368	千円	△67,216	千円
その他有価証券評価差額金	△449,726	千円	△472,486	千円
繰延税金負債合計	△636,387	千円	△664,782	千円
繰延税金資産(負債)純額	△141,883	千円	△204,723	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6	%	1.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2	%	△0.2	%
住民税均等割等	2.2	%	1.8	%
評価性引当額の増減額	△0.5	%	△0.2	%
税額控除額	1.8	%	△2.6	%
その他	1.1	%	△3.3	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	36.6	%	27.2	%