有価証券報告書-第95期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	91,740	千円	91,740	千円
未払事業税	32,506	千円	21,925	千円
未払社会保険料	14,935	千円	14,935	千円
建物等減価償却超過額	147,250	千円	156,293	千円
投資有価証券評価損	29,618	千円	29,618	千円
差入保証金	38,111	千円	39,362	千円
未払役員退職慰労金	46,981	千円	46,981	千円
退職給付引当金	44,478	千円	45,917	千円
資産調整勘定	―	千円	211,461	千円
その他	10,492	千円	307	千円

繰延税金資産小計	456,114	千円	658,542	千円
評価性引当額	△114,732	千円	△115,983	千円
繰延税金資産合計	341,382	千円	542,558	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△93,838	千円	△95,950	千円
固定資産圧縮積立金	△67,883	千円	△67,701	千円
その他有価証券評価差額金	△264,131	千円	△242,740	千円
繰延税金負債合計	△425,853	千円	△406,393	千円
繰延税金資産(負債)純額	△84,471	千円	136,165	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	%	1.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割等	1.5	%	1.7	%
評価性引当額の増減額	0.3	%	0.1	%
その他	△0.2	%	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等負担率	33.2	%	34.4	%