有価証券報告書-第80期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)			当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	568	千円		-	千円
退職給付引当金	40,583			37,683
株式等評価損	6,489			6,489
関係会社出資金評価損	-			14,062
減損損失	-			1,834
本社移転費用	-			4,067
税務上の繰越欠損金(注)	413,239			492,763
その他	10,597			4,537
繰延税金資産小計	471,479			561,437
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△413,239			△492,763
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△58,239			△68,674
評価性引当額小計	471,479			561,437
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
為替予約	1,411			-
固定資産圧縮積立金	8,960			8,960
前払年金費用	30,901			31,909
繰延税金負債合計	41,274			40,870
繰延税金負債の純額	41,274			40,870

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	28,414	134,383	-	24,855	45,273	180,313	413,239
評価性引当額	△28,414	△134,383	-	△24,855	△45,273	△180,313	△413,239
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	134,383	-	24,855	45,273	146,533	141,718	492,763
評価性引当額	△134,383	-	△24,855	△45,273	△146,533	△141,718	△492,763
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税金等調整前当期純損失であるため、注記を省略しております。