有価証券報告書-第41期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
未払費用	162,112	千円	127,195	千円
賞与引当金	35,879	千円	43,243	千円
未払事業税	48,168	千円	14,432	千円
敷金	10,261	千円	11,126	千円
未払金	-	千円	3,050	千円
その他	8,077	千円	6,956	千円
繰延税金資産小計	264,498	千円	206,005	千円
評価性引当金	△874	千円	△874	千円
繰延税金資産合計	263,624	千円	205,130	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△101,791	千円	△135,645	千円
その他有価証券評価差額金	△6,386	千円	△10,233	千円
その他	-	千円	△4,105	千円
繰延税金負債合計	△108,178	千円	△149,984	千円
繰延税金資産の純額	155,445	千円	55,146	千円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	253,363	千円	189,899	千円
固定負債-繰延税金負債	△97,917	千円	△134,752	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.09	%	1.00	%
住民税等均等割等	0.27	%	0.29	%
税率変更による影響	0.41	%	-	%
その他	△0.05	%	△0.11	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.78	%	32.04	%