有価証券報告書-第48期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
未払費用	65,079	千円	72,020	千円
賞与引当金	44,066	千円	44,786	千円
未払事業税	13,665	千円	16,539	千円
敷金	11,919	千円	11,919	千円
未払金	3,078	千円	3,572	千円
その他	40,451	千円	35,970	千円
繰延税金資産小計	178,260	千円	184,809	千円
評価性引当額	△584	千円	△584	千円
繰延税金資産合計	177,675	千円	184,224	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△253,796	千円	△323,361	千円
その他有価証券評価差額金	△3,549	千円	△2,310	千円
その他	0	千円	△4,903	千円
繰延税金負債合計	△257,346	千円	△330,574	千円
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額(△)	△79,670	千円	△146,350	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.83	%	2.59	%
受取配当金	△0.01	%	△0.01	%
住民税均等割等	0.75	%	0.62	%
その他	△0.05	%	0.18	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.14	%	34.00	%