有価証券報告書-第45期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払費用	92,936	千円	67,316	千円
賞与引当金	26,949	千円	47,752	千円
未払事業税	26,993	千円	18,000	千円
敷金	12,738	千円	18,680	千円
未払金	50,046	千円	5,292	千円
その他	30,506	千円	24,506	千円
繰延税金資産小計	240,170	千円	181,548	千円
評価性引当額	△584	千円	△584	千円
繰延税金資産合計	239,585	千円	180,963	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△176,573	千円	△214,830	千円
その他有価証券評価差額金	△1,925	千円	△1,617	千円
その他	△1,224	千円	△483	千円
繰延税金負債合計	△179,723	千円	△216,931	千円
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額(△)	59,862	千円	△35,968	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.65	%	0.91	%
住民税均等割等	0.38	%	0.38	%
その他	△0.14	%	0.02	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.51	%	31.93	%