有価証券報告書-第46期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
未払費用	67,316	千円	66,161	千円
賞与引当金	47,752	千円	48,193	千円
未払事業税	18,000	千円	5,241	千円
敷金	18,680	千円	20,687	千円
未払金	5,292	千円	1,649	千円
その他	24,506	千円	36,812	千円
繰延税金資産小計	181,548	千円	178,744	千円
評価性引当額	△584	千円	△584	千円
繰延税金資産合計	180,963	千円	178,159	千円
繰延税金負債
前払年金費用	△214,830	千円	△201,306	千円
その他有価証券評価差額金	△1,617	千円	△2,111	千円
その他	△483	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△216,931	千円	△203,417	千円
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額(△)	△35,968	千円	△25,258	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.91	%	3.25	%
税額控除	-		△0.70	%
住民税均等割等	0.38	%	1.01	%
その他	0.02	%	△0.12	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.93	%	34.06	%