有価証券報告書-第77期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	98,542千円		107,969千円
未払事業税	21,540		19,926
賞与引当金	73,547		71,473
貸倒引当金	1,253		1,253
未払費用	34,253		37,388
役員株式給付引当金	12,653		16,874
退職給付に係る負債	184,440		174,065
長期未払金	29,961		29,493
投資有価証券評価損	12,464		12,464
減損損失	80,577		56,020
返金負債	98,247		94,472
その他	34,700		62,826
繰延税金資産小計	682,183		684,229
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△98,542		△107,969
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△83,530		△83,321
評価性引当額小計	△182,073		△191,290
繰延税金資産計	500,110		492,938
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△52,391		△51,585
その他有価証券評価差額金	△633,155		△678,045
評価差額金	△6,938		△6,303
その他	△67,753		△77,553
繰延税金負債計	△760,239		△813,487
繰延税金資産(負債)の純額	△260,128		△320,549

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	4,899	93,643	98,542
評価性引当額	-	-	-	-	△4,899	△93,643	△98,542
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	4,899	-	103,069	107,969
評価性引当額	-	-	-	△4,899	-	△103,069	△107,969
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		2.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6		△0.6
住民税均等割	2.3		2.1
のれん償却額	2.5		2.4
繰越欠損金の利用	-		△1.2
評価性引当額の増減	3.9		1.5
その他	△1.0		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.2		37.2