有価証券報告書-第72期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年8月31日)		当連結会計年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	53,203千円		50,540千円
賞与引当金	27,095		27,274
棚卸資産未実現利益	18,321		17,065
退職給付に係る負債	227,420		215,205
役員退職慰労引当金	9,092		10,264
長期未払金	80,333		79,731
減損損失	267,266		264,607
投資有価証券評価損	6,746		2,231
その他	24,032		36,835
小計	713,512		703,757
評価性引当額	△9,143		△10,315
繰延税金資産計	704,368		693,441
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	2,594		765
固定資産圧縮積立金	15,031		13,703
その他有価証券評価差額金	94,279		183,419
繰延税金負債計	111,905		197,888
繰延税金資産の純額	592,462		495,553

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2020年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当連結会計年度(2021年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。