有価証券報告書-第74期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年8月31日)		当連結会計年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	53,453千円		44,386千円
賞与引当金	28,110		27,047
棚卸資産未実現利益	20,645		21,508
退職給付に係る負債	207,738		174,417
役員退職慰労引当金	11,487		12,691
長期未払金	79,731		79,731
減損損失	261,956		259,248
税務上の収益認識差額	18,174		18,031
その他	34,195		42,386
小計	715,493		679,448
評価性引当額	△11,539		△12,742
繰延税金資産計	703,953		666,706
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	21,115		8
固定資産圧縮積立金	12,458		11,359
その他有価証券評価差額金	16,688		18,825
繰延税金負債計	50,263		30,193
繰延税金資産の純額	653,690		636,513

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2022年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当連結会計年度(2023年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。