有価証券報告書-第73期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年8月31日)		当連結会計年度 (2022年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	50,540千円		53,453千円
賞与引当金	27,274		28,110
棚卸資産未実現利益	17,065		20,645
退職給付に係る負債	215,205		207,738
役員退職慰労引当金	10,264		11,487
長期未払金	79,731		79,731
減損損失	264,607		261,956
投資有価証券評価損	2,231		-
税務上の収益認識差額	-		18,174
その他	36,835		34,195
小計	703,757		715,493
評価性引当額	△10,315		△11,539
繰延税金資産計	693,441		703,953
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	765		21,115
固定資産圧縮積立金	13,703		12,458
その他有価証券評価差額金	183,419		16,688
繰延税金負債計	197,888		50,263
繰延税金資産の純額	495,553		653,690

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2021年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当連結会計年度(2022年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。