有価証券報告書-第75期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年8月31日)		当連結会計年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	44,386千円		38,716千円
賞与引当金	27,047		27,061
棚卸資産未実現利益	21,508		12,823
退職給付に係る負債	174,417		143,872
繰延ヘッジ損益	-		9,151
役員退職慰労引当金	12,691		14,318
長期未払金	79,731		79,731
減損損失	259,248		256,559
投資有価証券評価損	-		663
税務上の収益認識差額	18,031		16,997
その他	42,386		54,025
小計	679,448		653,921
評価性引当額	△12,742		△14,369
繰延税金資産計	666,706		639,552
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	8		424
固定資産圧縮積立金	11,359		10,259
その他有価証券評価差額金	18,825		22,013
繰延税金負債計	30,193		32,697
繰延税金資産の純額	636,513		606,854

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。