有価証券報告書-第73期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年8月31日)		当事業年度 (2022年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	47,544千円		51,048千円
賞与引当金	17,763		18,549
退職給付引当金	54,840		57,696
長期未払金	79,731		79,731
減損損失	264,556		261,905
投資有価証券評価損	2,231		-
税務上の収益認識差額	-		18,174
その他	29,952		31,180
繰延税金資産計	496,619		518,287
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	296		7,599
固定資産圧縮積立金	12,179		11,367
その他有価証券評価差額	183,419		16,688
繰延税金負債計	195,895		35,655
繰延税金資産の純額	300,723		482,631

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2021年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当事業年度(2022年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。