有価証券報告書-第75期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)		当事業年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	42,248千円		37,783千円
賞与引当金	18,011		18,394
退職給付引当金	60,133		61,643
長期未払金	79,731		79,731
減損損失	259,196		256,507
税務上の収益認識差額	18,031		16,997
その他	38,961		51,571
繰延税金資産計	516,315		522,629
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	10,555		9,744
その他有価証券評価差額金	18,825		22,013
繰延ヘッジ損益	-		424
繰延税金負債計	29,381		32,181
繰延税金資産の純額	486,934		490,447

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当事業年度(2024年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。