有価証券報告書-第74期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年8月31日)		当事業年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
未払事業税	51,048千円		42,248千円
賞与引当金	18,549		18,011
退職給付引当金	57,696		60,133
長期未払金	79,731		79,731
減損損失	261,905		259,196
税務上の収益認識差額	18,174		18,031
その他	31,180		38,961
繰延税金資産計	518,287		516,315
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	7,599		-
固定資産圧縮積立金	11,367		10,555
その他有価証券評価差額	16,688		18,825
繰延税金負債計	35,655		29,381
繰延税金資産の純額	482,631		486,934

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。
当事業年度(2023年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため記載を省略しております。