有価証券報告書-第68期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	52,372千円	53,110千円
賞与引当金	94,001	97,552
役員退職慰労引当金	239,495	246,052
資産除去債務	94,382	90,925
減損損失	907,915	875,803
固定資産未実現利益	44,137	43,536
その他	135,726	124,486
繰延税金資産小計	1,568,030	1,531,468
評価性引当額	△940,398	△946,823
繰延税金資産合計	627,631	584,644
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	△244,299	△229,038
その他有価証券評価差額金	△268,349	△725,444
資産除去債務に対応する除去費用	△20,721	△17,674
その他	△4,064	―
繰延税金負債合計	△537,434	△972,157
繰延税金資産(負債)の純額	90,197	△387,513

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7	△0.7
住民税均等割	3.2	3.2
評価性引当額の増減	1.9	0.6
のれん償却額	2.6	3.5
その他	0.7	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.1	38.3