有価証券報告書-第70期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	38百万円	37百万円
賞与引当金	102	110
役員退職慰労引当金	67	72
資産除去債務	118	121
減損損失	907	907
固定資産未実現利益	44	42
その他	93	115
繰延税金資産小計	1,372	1,406
評価性引当額	△805	△817
繰延税金資産合計	566	588
(繰延税金負債)
退職給付に係る資産	△255	△281
その他有価証券評価差額金	△689	△1,227
資産除去債務に対応する除去費用	△37	△35
繰延税金負債合計	△983	△1,545
繰延税金資産(負債)の純額	△416	△956

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7	△0.7
住民税均等割	2.5	2.4
評価性引当額の増減	△12.0	0.9
のれん償却額	3.0	3.1
法人税等の特別控除	△1.5	△2.7
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.3	△0.4
その他	0.4	1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.6	35.4