有価証券報告書-第59期(2023/04/21-2024/04/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年4月20日)	当連結会計年度 (2024年4月20日)
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	71,337千円	55,967千円
契約負債	166,759千円	174,481千円
退職給付に係る負債	117,119千円	118,869千円
賞与引当金	122,388千円	125,758千円
減損損失	22,279千円	22,279千円
その他	64,494千円	59,787千円
繰延税金資産小計	564,379千円	557,144千円
評価性引当額	△22,279千円	△22,279千円
繰延税金資産合計	542,099千円	534,864千円
(繰延税金負債)
連結子会社資産評価差額	148,838千円	148,848千円
その他有価証券評価差額金	21,120千円	44,378千円
圧縮積立金	2,023千円	1,868千円
繰延税金負債合計	171,982千円	195,095千円
繰延税金資産純額	370,117千円	339,769千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、いずれも法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。