有価証券報告書-第61期(2025/04/21-2026/04/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年4月20日)	当連結会計年度 (2026年4月20日)
(繰延税金資産)
役員退職慰労引当金	63,702千円	70,024千円
契約負債	187,242千円	185,997千円
退職給付に係る負債	130,763千円	138,598千円
賞与引当金	131,005千円	148,957千円
減損損失	22,934千円	22,934千円
その他	90,543千円	95,720千円
繰延税金資産小計	626,191千円	662,233千円
評価性引当額	△22,934千円	△22,934千円
繰延税金資産合計	603,257千円	639,298千円
(繰延税金負債)
連結子会社資産評価差額	152,395千円	152,356千円
その他有価証券評価差額金	43,732千円	55,446千円
その他	―	4,797千円
圧縮積立金	1,799千円	1,650千円
繰延税金負債合計	197,927千円	214,250千円
繰延税金資産純額	405,329千円	425,048千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、いずれも法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。