有価証券報告書-第82期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金損金不算入額	76,217千円		76,033千円
減価償却損金算入限度超過額	49,461千円		52,661千円
減損損失損金不算入額	330,325千円		365,813千円
投資有価証券評価損損金不算入額	34,330千円		34,330千円
ゴルフ会員権評価損損金不算入額	42,739千円		42,739千円
貸倒引当金損金不算入額	12,129千円		18,519千円
退職給付に係る負債損金不算入額	224,089千円		172,899千円
資産除去債務	55,754千円		56,106千円
税務上の繰越欠損金(注)1	3,369千円		-千円
商品保証引当金損金不算入額	1,985千円		1,985千円
固定資産の未実現利益	78,606千円		70,787千円
事業整理損失引当金損金不算入額	-千円		94,307千円
その他	56,213千円		104,944千円
繰延税金資産小計	965,224千円		1,091,131千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	-千円		-千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△298,572千円		△341,651千円
評価性引当額小計	△298,572千円		△341,651千円
繰延税金資産合計	666,651千円		749,479千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	527,163千円		517,439千円
特別勘定積立金	74,033千円		74,033千円
資産除去債務	32,354千円		30,053千円
退職給付に係る資産	54,356千円		64,493千円
その他有価証券評価差額金	2,157,801千円		1,889,858千円
繰延税金負債合計	2,845,709千円		2,575,878千円
繰延税金資産又は負債の純額	△2,179,057千円		△1,826,398千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	18,708千円		20,903千円
固定負債-繰延税金負債	2,197,765千円		1,847,302千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	3,369	-	-	-	-	3,369
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	3,369	-	-	-	-	3,369

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2)翌連結会計年度において課税所得が見込まれることにより、税務上の繰越欠損金の一部を回収可能と判断しております。
当連結会計年度(2026年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
住民税均等割	2.91%		0.71%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.65%		0.58%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.72%		△21.05%
評価性引当額	2.90%		0.98%
持分法投資損益	5.74%		△0.10%
前期納付差額	0.76%		0.03%
その他	△2.26%		1.06%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.60%		12.83%