有価証券報告書-第131期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4百万円		6百万円
商品	28		23
未払金	22		13
未払費用	22		23
未払事業税	47		26
有形固定資産	73		77
ソフトウエア	10		26
投資有価証券及び関係会社株式	103		119
賞与引当金	146		156
退職給付引当金	101		93
長期未払金	31		31
厚生年金基金解散損失引当金	42		-
その他	22		20
小計	658		618
評価性引当額	△116		△133
繰延税金資産計	541		484
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△932		△899
土地圧縮積立金	△52		△52
繰延税金負債計	△985		△952
繰延税金負債の純額	△443		△467

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等損金永久不算入項目	3.0		3.6
受取配当金等益金永久不算入項目	△0.2		△0.3
住民税均等割	0.4		0.6
その他	0.2		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.9		35.0