有価証券報告書-第135期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	11百万円		40百万円
商品	20		46
未払金	23		16
未払費用	29		31
未払事業税	43		48
有形固定資産	94		97
ソフトウエア	49		40
投資有価証券及び関係会社株式	70		70
賞与引当金	195		202
退職給付引当金	28		23
長期未払金	1		1
その他	23		39
小計	591		660
評価性引当額	△85		△85
繰延税金資産計	506		574
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,020		△1,543
土地圧縮積立金	△52		△52
繰延税金負債計	△1,072		△1,595
繰延税金負債の純額	△566		△1,020

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等損金永久不算入項目	2.4		2.5
受取配当金等益金永久不算入項目	△1.0		△0.9
住民税均等割	0.4		0.4
税額控除	△0.5		△1.3
その他	0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.9		31.1