有価証券報告書-第60期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
(繰延税金資産)
組織再編に伴う関係会社株式	145,486千円	145,486千円
ゴルフ会員権評価損	21,921	21,921
賞与引当金	1,478	1,326
役員退職慰労引当金	54,346	57,183
未払事業税	1,106	1,571
その他	7,932	8,786
繰延税金資産小計	232,271	236,275
評価性引当額	△223,906	△226,768
繰延税金資産合計	8,365	9,507
(繰延税金負債)
固定資産圧縮記帳積立金	△34,576	△34,576
組織再編に伴う関係会社株式	△426,918	△426,918
その他	△3,217	△3,147
繰延税金負債合計	△464,712	△464,642
差引:繰延税金負債の純額	△456,346	△455,135

(注) 繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,872千円	2,208千円
固定負債-繰延税金負債	△458,219	△457,344

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.3%	37.7%
(調整)
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△22.7	△18.0
住民税等均等割額	2.7	1.9
評価性引当額	4.4	2.3
税率変更による影響額	0.1	―
その他	△1.7	0.2
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	23.1	24.1