有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	55百万円		71百万円
商品評価損	0		2
未払法定福利費	27		28
賞与引当金	195		202
貸倒引当金	53		54
退職給付に係る負債	65		61
役員退職慰労引当金	23		25
投資有価証券評価損	68		68
土地再評価差額金	76		76
株式報酬費用	27		25
固定資産解体費用	120		-
出資金評価損	21		22
その他	155		192
繰延税金資産小計	891		832
評価性引当額	△489		△383
繰延税金資産合計	401		448
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,167		△1,158
退職給付に係る資産	△240		△375
土地再評価差額金	△325		△325
その他有価証券評価差額金	△1,470		△2,398
子会社時価評価差額	△202		△204
その他	-		△1
繰延税金負債合計	△3,405		△4,463
繰延税金資産負債の純額	△3,004		△4,015

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.8		2.6
住民税均等割	0.4		0.4
受取配当金	△0.6		△0.7
税額控除	△2.2		△0.2
のれん償却	0.0		0.0
評価性引当額の増減	△3.3		△0.8
連結子会社税率差異	0.9		1.1
税率変更による影響	1.0		△0.2
その他	△0.6		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.1		32.9