有価証券報告書-第87期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	59百万円		59百万円
土地再評価差額金	123		74
株式報酬費用	23		26
組織再編に伴う関係会社株式	186		186
固定資産解体費用	-		120
その他	145		134
繰延税金資産小計	537		601
評価性引当額	△304		△601
繰延税金資産合計	232		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△843		△711
固定資産圧縮特別勘定積立金	-		△424
その他有価証券評価差額金	△487		△1,048
土地再評価差額金	△316		△316
その他	△5		-
繰延税金負債合計	△1,653		△2,500
繰延税金資産負債の純額	△1,420		△2,500

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.8		3.7
住民税均等割	0.2		0.1
受取配当金	△43.5		△19.1
評価性引当額の増減	10.3		26.7
その他	0.2		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.7		41.5