有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	67百万円		67百万円
土地再評価差額金	76		76
株式報酬費用	27		24
組織再編に伴う関係会社株式	191		191
固定資産解体費用	120		-
その他	140		157
繰延税金資産小計	624		517
評価性引当額	△624		△517
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,159		△1,151
その他有価証券評価差額金	△1,035		△1,526
土地再評価差額金	△325		△325
その他	-		△1
繰延税金負債合計	△2,521		△3,004
繰延税金資産負債の純額	△2,521		△3,004

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.9		2.6
住民税均等割	0.1		0.1
受取配当金	△28.1		△28.7
評価性引当額の増減	1.4		△4.3
税率変更による影響	3.9		0.0
その他	△0.6		1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.3		1.9