有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	736	百万円	769	百万円
賞与引当金	387	百万円	416	百万円
投資有価証券評価損	299	百万円	298	百万円
貸倒引当金	127	百万円	131	百万円
事業税未納付額	123	百万円	107	百万円
その他	231	百万円	412	百万円
小計	1,906	百万円	2,135	百万円
評価性引当額	△433	百万円	-	百万円
繰延税金資産合計	1,472	百万円	2,135	百万円
繰延税金負債	29	百万円	55	百万円
繰延税金資産の純額	1,442	百万円	2,079	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%	0.8	%
住民税均等割	0.6	%	0.6	%
評価性引当額の増減	△0.2	%	△4.2	%
税額控除	△3.3	%	△3.4	%
その他	△0.3	%	△1.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2	%	22.8	%