有価証券報告書-第65期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	39,706	千円	40,972	千円
会員権評価損	14,198		14,198
事業用土地評価損	84,628		84,628
賞与引当金	154,509		177,115
退職給付引当金	61,692		61,834
長期未払金	1,309		1,309
投資有価証券評価損	57,830		57,830
関係会社株式評価損	23,230		23,230
減価償却超過額	33,555		23,107
その他	117,926		103,539
繰延税金資産小計	588,587		587,766
評価性引当額	△181,530		△181,216
繰延税金資産合計	407,056		406,550
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△179,165		△341,461
その他	△511		△1
繰延税金負債合計	△179,676		△341,462
繰延税金資産(負債)の純額	227,380		65,088

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.43		0.27
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.16		△0.12
住民税均等割	0.26		0.27
評価性引当額の増減	0.27		△0.01
賃上げ促進税制による税額控除	△2.29		△3.26
その他	△0.28		△0.47
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	28.84		27.30