有価証券報告書-第40期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	75	千円	38	千円
退職給付引当金	37,632	千円	35,799	千円
資産除去債務	19,520	千円	46,862	千円
役員退職慰労引当金	26,027	千円	18,027	千円
未払事業税	3,481	千円	3,215	千円
関係会社株式評価損	154,920	千円	154,920	千円
関係会社貸倒引当金	53,356	千円	235,898	千円
繰越欠損金	3,405	千円	32,012	千円
その他	2,997	千円	10,040	千円
繰延税金資産小計	301,417	千円	536,813	千円
評価性引当額	△172,305	千円	△225,594	千円
繰延税金資産合計	129,112	千円	311,219	千円
繰延税金負債
役員退職慰労立替金	△14,289	千円	△5,831	千円
資産除去債務	△4,101	千円	△7,042	千円
繰延税金負債合計	△18,390	千円	△12,873	千円
繰延税金資産(負債)の純額	110,722	千円	298,345	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△1.27	%	△0.30	%
受取配当金	-	%	9.98	%
住民税均等割	△1.03	%	△0.24	%
その他	△4.68	%	△8.58	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.61	%	31.44	%