有価証券報告書-第41期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	38	千円	2	千円
退職給付引当金	35,799	千円	37,808	千円
資産除去債務	46,862	千円	24,763	千円
役員退職慰労引当金	18,027	千円	21,937	千円
未払事業税	3,215	千円	1,205	千円
関係会社株式評価損	154,920	千円	154,920	千円
関係会社貸倒引当金	235,898	千円	217,900	千円
繰越欠損金	32,012	千円	40,554	千円
その他	10,040	千円	8,875	千円
繰延税金資産小計	536,813	千円	507,968	千円
評価性引当額	△225,594	千円	△225,186	千円
繰延税金資産合計	311,219	千円	282,782	千円
繰延税金負債
役員退職慰労立替金	△5,831	千円	△5,831	千円
資産除去債務	△7,042	千円	△6,231	千円
繰延税金負債合計	△12,873	千円	△12,062	千円
繰延税金資産(負債)の純額	298,345	千円	270,719	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.30	%	2.94	%
受取配当金	9.98	%	-	%
住民税均等割	△0.24	%	2.23	%
その他	△8.58	%	△1.93	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.44	%	33.81	%