有価証券報告書-第42期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2	千円	-	千円
退職給付引当金	37,808	千円	19,859	千円
資産除去債務	24,763	千円	12,484	千円
役員退職慰労引当金	21,937	千円	27,396	千円
未払事業税	1,205	千円	4,084	千円
関係会社株式評価損	154,920	千円	57,381	千円
関係会社貸倒引当金	217,900	千円	92,616	千円
繰越欠損金	40,554	千円	11,778	千円
その他	8,875	千円	15,662	千円
繰延税金資産小計	507,968	千円	241,263	千円
評価性引当額(注)	△225,186	千円	△108,462	千円
繰延税金資産合計	282,782	千円	132,800	千円
繰延税金負債
役員退職慰労立替金	△5,831	千円	△5,831	千円
資産除去債務	△6,231	千円	△4,676	千円
繰延税金負債合計	△12,062	千円	△10,507	千円
繰延税金資産(負債)の純額	270,719	千円	122,293	千円

(注)評価性引当額が116,724千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社であった株式会社音通エフ・リテールの株式の全てを譲渡したことにより、関係会社株式評価損が97,538千円減少したことなどに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.58	%	30.58	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.94	%	0.77	%
連結納税に係る投資簿価修正	-	%	107.55	%
子会社株式売却による影響	-	%	△2.93	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△33.09	%
評価性引当額の増減	-	%	△40.80	%
住民税均等割	2.23	%	0.57	%
その他	△1.93	%	△0.55	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.81	%	62.11	%