有価証券報告書-第72期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	202,433千円		196,710千円
土地評価損	120,939		-
賞与引当金	99,257		127,719
税務上の繰越欠損金(注)	94,302		113,837
商品評価損	48,904		46,203
未払事業税	14,022		11,199
その他	29,075		42,547
繰延税金資産小計	608,936		538,217
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△94,302		△113,837
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△182,281		△47,328
評価性引当額小計	△276,584		△161,166
繰延税金資産合計	332,351		377,050
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△119,644		△257,684
繰延税金負債合計	△119,644		△257,684
繰延税金資産(負債)の純額	212,707		119,366

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*)	168	85	102	44,504	1,364	48,076	94,302
評価性引当額	△168	△85	△102	△44,504	△1,364	△48,076	△94,302
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*)	91	109	47,286	3,825	3,814	58,711	113,837
評価性引当額	△91	△109	△47,286	△3,825	△3,814	△58,711	△113,837
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.0%		30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.7
住民税均等割 評価性引当額 法人税税額控除 子会社税率差	0.8 △2.0 - 0.3		0.7 △7.8 △1.9 0.6
その他	△0.2		△3.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.3		18.9