有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	192,666千円		182,426千円
投資有価証券評価損	-		130,740
税務上の繰越欠損金(注)2	155,865		113,511
賞与引当金	101,947		110,910
商品評価損	60,881		79,732
未払事業税	21,319		25,042
その他	72,388		28,077
繰延税金資産小計	605,069		670,440
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△155,865		△112,745
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△74,170		△195,477
評価性引当額小計(注)1	△230,035		△308,222
繰延税金資産合計	375,033		362,218
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△297,323		△594,462
海外子会社の留保利益	△77,261		△33,362
繰延税金負債合計	△374,584		△627,825
繰延税金資産(負債)の純額	448		△265,607

(注)1.評価性引当額が78,186千円増加しております。この増加の主な内容は、有価証券評価損に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*)	53,212	4,304	4,292	8,979	7,276	77,800	155,865
評価性引当額	△53,212	△4,304	△4,292	△8,979	△7,276	△77,800	△155,865
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*)	4,754	4,741	9,918	8,036	19,228	66,832	113,511
評価性引当額	△4,754	△4,741	△9,918	△8,036	△19,228	△66,066	△112,745
繰延税金資産	-	-	-	-	-	766	766

(*)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.2
住民税均等割 評価性引当額 法人税税額控除 税率変更による期末繰延税金資産の増額修正 法定実効税率と将来適用税率との差による影響 子会社税率差 海外子会社の留保利益	0.5 0.7 △0.4 △1.7 - △0.6 3.6		0.5 3.7 - - 0.7 0.9 △2.1
その他	△0.6		△1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		33.7