有価証券報告書-第105期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	82百万円		96百万円
賞与引当金	363		311
投資有価証券	913		1,413
関係会社株式	15		15
貸倒引当金	92		90
資産除去債務	363		378
その他有価証券評価差額金	51		89
減損損失	37		25
その他	423		466
繰延税金資産小計	2,340百万円		2,882百万円
評価性引当額(注)	△954		△1,454
繰延税金資産合計	1,386百万円		1,428百万円
繰延税金負債
有形固定資産	187百万円		150百万円
前払年金費用	500		539
その他有価証券評価差額金	3,484		3,935
繰延税金負債合計	4,172百万円		4,623百万円
繰延税金負債純額	2,786百万円		3,195百万円

(注) 評価性引当額が500百万円増加しております。これは、投資有価証券評価損に係る評価性引当額が500百万円増加したことなどによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等負担率の差異の主な項目別内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整内容)
交際費等	0.3		0.3
受取配当金等	△1.5		△8.7
住民税均等割	0.8		0.6
評価性引当額の増減 税額控除	3.8 -		5.8 △3.1
その他	0.4		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.4%		25.6%