有価証券報告書-第100期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産・負債(流動)の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	62百万円		78百万円
賞与引当金	303		318
資産除去債務	57		-
その他	100		90
繰延税金資産小計	524百万円		487百万円
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	524百万円		487百万円

繰延税金負債
未収入金	39百万円		-百万円
繰延税金負債合計	39百万円		-百万円
繰延税金資産純額	485百万円		487百万円

2.繰延税金資産・負債(固定)の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券	602百万円		593百万円
関係会社株式	33		15
貸倒引当金	73		62
資産除去債務	101		130
その他有価証券評価差額金	14		2
減損損失	44		42
その他	230		247
繰延税金資産小計	1,099百万円		1,095百万円
評価性引当額	△706		△689
繰延税金資産合計	393百万円		405百万円
繰延税金負債
有形固定資産	110百万円		118百万円
前払年金費用	447		429
その他有価証券評価差額金	3,105		3,714
繰延税金負債合計	3,663百万円		4,262百万円
繰延税金負債純額	3,270百万円		3,856百万円

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等負担率の差異の主な項目別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8%		30.8%
(調整)
交際費等	1.1		1.0
受取配当金等	△1.2		△0.9
住民税等均等割	1.1		0.9
評価性引当額	△0.3		△0.3
税額控除	△0.2		-
その他	0.3		0.4
税効果会計適用後の法人税等負担率	31.6%		31.9%