有価証券報告書-第44期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,282千円		4,932千円
未払社会保険料	3,049		1,094
未払賞与	16,956		7,587
未払退職金	-		5,446
商品評価損	30,750		28,632
繰延ヘッジ損益	2,384		-
退職給付に係る負債	83,867		84,187
減価償却超過額	4,141		4,459
投資有価証券評価損	28,569		28,569
子会社株式評価損	70,109		70,109
その他	4,632		6,510
繰延税金資産小計	248,744		241,529
評価性引当額	△106,631		△111,953
繰延税金資産合計	142,112		129,575
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	37,099		41,453
その他	180		2,272
繰延税金負債合計	37,279		43,725
繰延税金資産の純額	104,832		85,850

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)		当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.01		0.51
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.09		△0.13
住民税均等割	1.23		1.54
子会社税率差異	△1.97		△2.73
評価性引当額の増減	△13.00		0.04
その他	0.30		0.26
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.10		30.11