有価証券報告書-第28期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	75,144千円		127,609千円
貸倒引当金繰入超過額否認	15,771		31,323
退職給付引当金否認	14,953		13,783
商品評価損否認	12,765		4,415
投資有価証券評価損否認	1,582		2,187
連結子会社の投資に係る一時差異	-		79,582
のれん減損損失否認	4,299		1,074
その他	6,540		7,308
繰延税金資産小計	131,057		267,286
評価性引当額	△842		△127,619
繰延税金資産合計	130,214		139,666
繰延税金負債
デリバティブ評価益	△1,237		△40,365
その他有価証券評価差額金	△539		△63
繰延税金負債合計	△1,776		△40,428
繰延税金資産の純額	128,438		99,238

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	49,237千円		49,062千円
固定資産-繰延税金資産	79,498		50,176
流動負債-繰延税金負債	△297		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。