有価証券報告書-第26期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年12月31日)		当連結会計年度(2020年12月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	7,155千円		8,048千円
繰越欠損金	1,576,460		1,313,988
貸倒引当金及び貸倒損失	394,692		388,308
商品評価損	5,419		7,474
関係会社事業損失引当金	4,385		5,027
その他	48,988		51,987
繰延税金資産小計	2,037,103		1,774,834
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,571,630		△1,309,459
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△374,738		△377,688
評価性引当額小計	△1,946,368		△1,687,148
繰延税金資産合計	90,734		87,686
(繰延税金負債)
資産除去債務	△8,994		△7,115
その他			△1,000
繰延税金負債合計	△8,994		△8,115
繰延税金資産の純額	81,740		79,571

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰延期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※1)	262,472	-	-	-	571	1,313,416	1,576,460
評価性引当額	△257,642	-	-	-	△571	△1,313,416	△1,571,630
繰延税金資産	4,830	-	-	-	-	-	4,830

当連結会計年度(2020年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (※1)	4,528	-	-	571	1,737	1,307,150	1,313,988
評価性引当額	-	-	-	△571	△1,737	△1,307,150	△1,309,459
繰延税金資産	4,528	-	-	-	-	-	4,528

(※1)税務上の繰越欠損金は法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2019年12月31日)		当連結会計年度(2020年12月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.19%
(調整)
住民税均等割等			1.01
交際費等永久に損金にされない項目			0.75
受取配当金等永久に益金にされない項目			0.17
繰越欠損金の期限切れ			48.10
評価性引当額の増減			△51.75
持分法投資損益			△9.42
その他			4.03
税効果会計適用後の法人税等の負担率			23.09