有価証券報告書-第20期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)		当事業年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	1,744千円		4,650千円
繰越欠損金	827,971		709,234
貸倒引当金	1,512,442		2,001,091
退職給付引当金	629		684
関係会社事業損失引当金	-		44,564
商品評価損	57,245		10,334
関係会社株式評価損	383,681		383,681
未収入金	35,937		35,937
その他	32,082		32,242
繰延税金資産小計	2,851,736		3,222,421
評価性引当額	△2,851,736		△3,222,421
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)		当事業年度 (平成26年12月31日)
	課税所得が発生していないため、記載しておりません。		税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。