有価証券報告書-第89期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2020年2月29日)	当連結会計年度 (2021年2月28日)
(繰延税金資産)
減損損失	1,549,125	1,450,645
税務上の繰越欠損金	1,039,223	1,363,468
商品券回収損引当金	193,341	192,059
退職給付に係る負債	128,255	117,866
資産除去債務	48,210	49,410
その他	71,979	94,649
繰延税金資産小計	3,030,135	3,268,098
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△1,039,223	△1,363,468
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△1,990,912	△1,904,629
評価性引当額小計	△3,030,135	△3,268,098
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	100,754	93,618
資産除去債務(固定資産)	17,026	15,326
その他有価証券評価差額金	6,466	9,398
繰延税金負債合計	124,247	118,343
繰延税金負債の純額	124,247	118,343

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年2月29日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	5,389	―	―	―	66,785	967,048	1,039,223
評価性引当額	△5,389	―	―	―	△66,785	△967,048	△1,039,223
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年2月28日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	66,785	514,868	781,815	1,363,468
評価性引当額	―	―	―	△66,785	△514,868	△781,815	△1,363,468
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。