有価証券報告書-第82期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
① 流動の部

	前連結会計年度 (平成25年2月28日)	当連結会計年度 (平成26年2月28日)
(繰延税金資産)
商品券回収損引当金	242,108千円	242,458千円
未払事業所税	17,959	17,807
ポイント残高	16,711	65,900
その他	32,846	25,610
繰延税金資産小計	309,625	351,777
評価性引当金	△309,625	△351,777
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金資産の純額	―	―

② 固定の部

	前連結会計年度 (平成25年2月28日)	当連結会計年度 (平成26年2月28日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金	1,479,325千円	1,431,823千円
減損損失	508,818	475,794
退職給付引当金繰入超過額	131,779	145,325
事業構造改善費用	120,808	135,740
資産除去債務	70,648	81,410
土地評価損	19,122	19,122
貸倒引当金超過額	7,810	3,203
その他	9,052	6,773
繰延税金資産小計	2,347,366	2,299,194
評価性引当金	△2,347,366	△2,299,194
繰延税金資産合計	―	―
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	177,008	168,147
資産除去債務(固定資産)	37,095	43,783
その他有価証券評価差額金	8,421	12,513
繰延税金負債合計	222,525	224,444
繰延税金負債の純額	222,525	224,444

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年2月28日)	当連結会計年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	40.7%	38.0 %
(調整)
住民税均等割	1.3%	6.3 %
評価性引当金	△44.0%	△37.6 %
その他	1.2%	3.5 %
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	△0.8%	10.2 %