有価証券報告書-第90期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2021年2月28日)	当連結会計年度 (2022年2月28日)
(繰延税金資産)
減損損失	1,450,645	1,357,234
税務上の繰越欠損金	1,363,468	1,647,214
商品券回収損引当金	192,059	194,407
退職給付に係る負債	117,866	91,512
資産除去債務	49,410	50,378
その他	94,649	65,313
繰延税金資産小計	3,268,098	3,406,062
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△1,363,468	△1,647,214
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△1,795,685	△1,658,738
評価性引当額小計	△3,159,153	△3,305,953
繰延税金資産合計	108,944	100,108
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	93,618	86,483
資産除去債務(固定資産)	15,326	13,625
その他有価証券評価差額金	9,398	―
繰延税金負債合計	118,343	100,108
繰延税金負債の純額	9,398	―

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年2月28日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	66,785	514,868	781,815	1,363,468
評価性引当額	―	―	―	△66,785	△514,868	△781,815	△1,363,468
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年2月28日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	66,785	514,868	152,249	913,312	1,647,214
評価性引当額	―	―	△66,785	△514,868	△152,249	△913,312	△1,647,214
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。